在現實生活中，我們都知道對於小規模型的公司，也是需要天增值稅納稅的申請表，那麼小規模納稅人增值稅納稅申報表怎麼填？爲了幫助大家更好的瞭解相關法律知識，小編整理了相關的內容，我們一起來了解一下吧。
一、小規模納稅人增值稅納稅申報表怎麼填
（一）填寫日期首先需要填寫的就是日期，這個日期並不是填寫報表的日期，而是稅款所屬期。小規模納稅人所屬日期比較特殊，是按照季度來填寫，比如第一個季度就是1月份到3月份，所以這個日期不要填錯了。
（二）填寫本期數據小規模納稅人增值稅申報表的本期數據就是當季度的數據，同時還要分清楚是貨物勞務還是服務，這兩項是填寫在不同列的，所以需要分清楚。
（三）本年累計數據本年累計數據就是從當年年初截止到所屬日期的數據，這是一箇合計數據，包含了本期數據。所以填寫申報表的時候，要分清楚數據是本期數，還是本年累計數。
（四）填寫專用發票數據小規模納稅人本身是不可以開具增值稅專用發票的，但是可以讓稅局的工作人員幫忙開具。此部分增值稅專用發票的數據填寫在第二欄，第一欄填寫：第二欄和第三欄的合計數，小規模納稅人自己開具的普通季度超過9萬的，數據填寫在第三欄。
（五）填寫普通發票數據小規模納稅人自己開具的普通發票數據，填寫在報表的第十欄，第九欄填寫：第十欄，第11欄，第12欄的合計數。強調一下：第十欄是填寫季度不超過9萬的普票數據，超過9萬的填寫在第3欄
（六）填寫本期應納稅本期應納稅就是本期小規模納稅人初始計算應繳納的增值稅，填寫在報表的第15欄。
（七）填寫應補退稅如果小規模納稅人本期有預繳的稅金，比如讓稅局工作人員幫忙開具的增值稅發票，通常都是需要先繳納增值稅的，這部分已經繳納的增值稅填寫在第21欄。第22欄本期應補退稅額，填寫最終需要繳納的增值稅。
二、小規模納稅人增值稅申報流程是怎樣的
（一）申報規則
增值稅小規模納稅人依照稅收法律法規及相關規定確定的申報期限、申報內容申報繳納增值稅。納稅人年應稅銷售額超過財政部、國家稅務總局規定標準，且符合有關政策規定，選擇按小規模納稅人納稅的，也應按小規模納稅人申報繳納增值稅。非居民納稅人在中華人民共和國境內發生增值稅應稅行爲，在中華人民共和國境內設立經營機構的，應自行申報繳納增值稅。
（二）申報流程
1、工具/材料
(1)以下資料中，納稅申報表及其附列資料爲必報資料。納稅申報其他資料的報備要求由各省、自治區、直轄市和計劃單列市國家稅務局確定。納稅申報表及附列資料：
①《增值稅納稅申報表（小規模納稅人適用）》及附表各3份。納稅申報其他資料：
②使用稅控收款機的納稅人應報送稅控收款機用戶卡等存儲開票信息的存儲介質，也可點對點或網絡傳輸開票信息。
③已開具的稅控“機動車銷售統一發票”和普通發票的存根聯。
④跨境應稅服務免徵增值稅應報送《跨境應稅服務免稅備案表》，同時報送以下資料：——跨境服務合同原件及複印件;——工程、礦產資源在境外的工程勘察勘探服務、會議展覽地點在境外的會議展覽服務、存儲地點在境外的倉儲服務、標的物在境外使用的有形動產租賃服務、在境外提供的廣播影視節目（作品）發行、播映服務、廣告投放地在境外的廣告服務，以上服務提交服務地點在境外的證明材料原件及複印件;——跨境服務中國際或者港澳臺運輸服務，應提交實際發生相關業務的證明材料;——向境外單位提供跨境服務，應提交服務接受方機構所在地在境外的證明材料;——各省、自治區、直轄市和計劃單列市國家稅務局要求的其他資料
⑤《增值稅減免稅申報明細表》，由享受增值稅減免稅優惠政策的小規模納稅人在辦理增值稅納稅申報時填報。僅享受月銷售額不超過3萬元（按季納稅9萬元）免徵增值稅政策或未達起徵點的增值稅小規模納稅人不需填報明細表，即小規模納稅人檔期增值稅納稅申報表主表第9欄“其他免稅銷售額”“本期數”和第13欄“本期應納稅額減徵額”“本期數”均無數據時，不需填報明細表。
⑥省稅務機關規定的其他資料。
2、步驟
(1)網上搜索“某省國稅局網上辦稅平臺”進入官網
(2)輸入賬號密碼登陸
(3)找到“小規模納稅人增值稅申報”
(4)根據官網上流程圖進行申報
三、小規模每個月報什麼稅
小規模納稅人需要繳納的基本稅種：
（一）增值稅。小規模納稅人稅率爲3%。
（二）城建稅（增值稅消費稅）納稅額適用稅率，這裏的適用稅指納稅人所在地市區的稅率爲7%，在縣城、鎮、大中型工礦企業不在縣城、鎮的稅率爲5%，不在市區、縣城、鎮的稅率爲1%。
（三）教育附加費（增值稅消費稅）納稅額3%。
（四）地方教育費附加（增值稅消費稅）納稅額1%。
（五）水利建設基金（增值稅消費稅）納稅額1%。
（六）企業所得稅（利潤總額25%）。新所得稅法規定法定稅率爲25%，內資企業和外資企業一致，國家需要重點扶持的高新技術企業爲15%，小型微利企業爲20%，非居民企業爲20%。基本計算公式：應納稅所得額=收入總額一準予扣除項目金額。應納所得稅=應納稅所得額稅率。
以上就是小編爲您詳細介紹關於小規模納稅人增值稅納稅申報表怎麼填的相關知識，綜上所述，我們知道，報稅的話，分國稅申報和地稅申報。如果您還有其他的法律問題，歡迎諮詢，我們會有專業的律師爲您解答疑惑。
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